关于宁波市北仑区2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告(摘要）
2008年1月24日在宁波市北仑区第七届人民代表大会第二次会议上
宁波市北仑区财政局
一、2007年财政预算执行情况
2007年，在区委的正确领导下，我们以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，围绕区委“五大新突破”奋斗目标，正确把握经济发展形势，积极采取有效措施，确保财政收入继续保持较好的增长态势，超额完成了区七届人大一次会议确定的预算收入任务；按照公共财政的要求，不断调整和优化财政支出结构，着力支持社会发展和解决民生问题，继续推进各项财政改革，加强财政监督，进一步提高财政资金使用效率，有力地促进了经济社会又好又快发展。
2007年全区（北仑区、开发区，下同）共完成一般预算收入700717万元，为预算的103.05%，比上年增长27.20%，其中地方级财政收入319762万元，为预算的103.66%，比上年增长25.76%。2007年全区完成一般预算支出295642万元，为预算的98.73%，比上年增长13.76%。
2007年北仑区本级完成一般预算收入278854万元，为预算的106.11%，比上年增长31.36%。其中地方级财政收入145333万元，为预算的108.85%，比上年增长38.26%。2007年北仑区本级完成一般预算支出135833万元，为预算的103.17%，比上年增长15.58%。
2007年全区和北仑区本级财政收支平衡，总体看来，预算执行情况良好。回顾一年来，在区委的领导和区人大的监督指导下，全区各单位和财税部门坚持服从发展大局，认真履行职责，求真务实，开拓创新，财政收入再创历史新高，支出结构进一步优化，财政改革深入推进，圆满地完成了各项工作任务。
（一）加强财源建设，财政收入再上新台阶。从2007年全区总体情况看，经济增长稳中有升，临港工业发展迅猛，服务业取得较大发展，出口保持高位增幅，利用外资有所回落，全区经济社会呈现速度快、结构优、支撑稳、保障强的良好发展态势。在此基础上，区财政部门协同税务部门立足本职，齐抓共管，认真研究对策，主动应对各种不利因素，规范征收管理，严格依法治税，优化纳税服务，为全区的经济发展和财政收入的快速增长做出了积极的贡献。一是密切关注宏观经济形势变化，进一步加强区域税源管理，通过税源分析制订相应政策措施，维护税收秩序，促进经济社会稳定发展。组织对全区509家企业的土地每亩财政贡献调查，并会同各部门对109家无任何财政贡献企业进行追踪调查，通过分析企业纳税情况，拟定政策，协调采取相应的措施，掌握组织收入的主动权。二是按照科学化精细化管理的要求，坚持“抓大不放小”，充分挖掘增收潜力，提高地方税收收入在税收收入中的比重。三是大力推进依法治税，开展税收执法监督检查，规范税收秩序，进一步提高纳税人的税法遵从度，营造公平的市场竞争环境。四是提高政府非税收入和专项资金征管水平，增强地方政府综合调控能力。
（二）坚持科学发展观，保障区域经济和社会各项事业发展。一是突出支持重点，努力推进结构调整和产业优化升级，支持高新技术成果转化、科技创新体系建设，促进我区经济发展方式的转变。继续鼓励区属工业企业的发展，对5个优势行业技术改造项目、区级技术中心、绿色和节水型项目、节能和清洁生产项目等共计扶持资金约1975万元。根据循环经济和建设资源节约型社会的工作安排，发放专项资金奖励约167万元。另外还配合上级部门做好相关财政扶持类工作，及时拨付市以上各项专项资金及配套资金。
二是落实扶农政策，促进社会主义新农村建设。认真做好农业产业化基地建设，加大农业综合开发力度。按照财政支农资金管理年活动要求，组织支农资金的自查和重点检查。按照区建设社会主义新农村工作要求，加大农村水利建设、农民社会保障、农村基础设施建设、农村医疗卫生、教育设施、文化体育和劳动力培训等的投入力度。
三是关注民生，促进和谐社会建设。全面实施免费义务教育，在确保基础教育需求的同时，加大职业教育投入，推进成人教育、继续教育发展。通过加大对医疗卫生、社会保障等的投入力度，把解决民生问题、让老百姓共享公共财政的阳光摆上工作的重要位置。覆盖城乡的72家社区卫生服务站全部建成投用。安排3105万元资金用于新型农村大病合作医疗上，扩大住院医疗赔付比例，建立“小病有惠”制度，加大巡回医疗的投入力度。安排600万元用于公共卫生方面，并安排预防保健和卫生监督业务经费768万元，为健全公共卫生体系建设提供保证。加强重点社会保障资金的监督管理工作，对截止到2006年政府应负担的被征地农民基本生活保障基金8522万元已全部落实到位，全面完成了省政府下达的任务。加大投入，着重对被征地人员养老保障资金政府补贴资金、被征地人员再就业扶持方面进行补助。完善了社会保障体系建设，启动城镇居民医疗保险政策，安排资金近220万元，惠及城镇老年居民近5千人、非从业人员7千人、未成年人1万人。安排577万元，用于城镇低保、救灾、五保集中供养、城乡特困群众医疗救助、困难人员就学等。2007年是第二轮再就业政策实施的第二年，安排2780万元用于再就业经费和农村劳动力素质培训经费。大力支持文化体育建设，推动文化下基层活动，完善文化设施，安排专项资金，对现有的文化体育社会资源进行整合。
（三）加快财政体制改革步伐，提高财政管理水平。按照建立公共财政框架体系的要求，不断推进各项综合配套改革。根据2007年财政支出管理制度改革和绩效评价工作的重点，确定体育设施向社会开放财政补助、流动人口子女就学财政补助专项经费两课题实施重点绩效评价。积极推进国库集中支付制度改革试点，根据《北仑区国库集中支付制度改革试点方案》，从财务网络监管单位到会计集中核算单位，逐步推进，及时解决支付过程中出现的问题。深化部门预算编制改革，修改、完善部门预算编制软件，积极推行预算追加征询制度的落实工作，进一步增强了我区预算追加的透明度。强化政府采购制度改革,加大监管力度，积极探索政府公共服务的政府采购，进一步提高政府采购效率和质量。采购规模逐年扩大，今年我区政府采购预算107800万元，实际采购金额98700万元，共节约资金9100万元，资金节约率8.44%。
（四）加强财政资金管理，规范财政工作秩序。加强项目资金管理，跟踪掌握各项工程进度，完善财政资金直接支付制度，保证了建设资金高效有序地运作。积极运用绩效理念，加强财政监督检查。加强财政法律法规宣传教育，做好行政执法责任制工作。
2007年我区财政运行情况总体是好的，但也存在着一些现实的困难和问题。主要表现在：财政收入在高基数基础上继续保持快速增长难度在加大；财政支出中刚性支出比例大，制约结构的优化；财政管理还不够精细，财政资金使用效益有待提高；我区中央级财政收入与地方级财政收入结构比例还不太合理，地方级财政收入比例偏低，等等。上述问题，亟需引起我们的高度重视，并采取有效措施加以解决。
二、2008年财政预算草案
根据2008年我区国民经济发展计划和对财政经济形势的分析，2008年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕“五大新突破”总体目标，坚持依法理财，为民理财，科学理财，狠抓增收节支，调整和优化财政支出结构，加大对公共服务领域的投入，保障和改善民生；深化各项财政改革，加强财政科学化、精细化管理，强化财政监督，着力提高财政资金使用效益；充分发挥财政职能，促进经济发展方式转变，为推进我区经济社会又好又快发展提供财力保障。按照这个指导思想，2008年全区财政收支预算（草案）编列如下：
安排2008年全区一般预算收入805000万元，比上年增长15%。其中地方级财政收入360550万元，比上年增长12.75%。按照现行财政体制，2008年当年全区一般预算可用资金为324500万元。根据收支平衡原则，安排2008年全区一般预算支出324500万元，比上年增长9.76%。
安排2008年北仑区本级一般预算收入312300万元，比上年增长12%。其中地方级财政收入157850万元，比上年增长8.61%。按照现行财政体制，2008年当年北仑区本级一般预算可用资金为141100万元。根据收支平衡原则，安排2008年北仑区本级一般预算支出141100万元，比上年增长3.88%。
根据上述指导思想，我们在预算编制过程中，切实按照公共财政的要求，进一步加快构建公共财政框架体系，加大财政支出结构调整力度，财力安排要向基本公共服务倾斜，向农村倾斜，向困难弱势群体倾斜，重点投向与人民利益紧密相关的社会保障、教育卫生、生态环保等方面，积极发挥财政职能作用，充分利用财政政策，促进全区经济社会发展目标的全面实现。
1、关于收入预算。2008年，是我区推进“五大新突破”、实现跨越式发展的关键一年。我区经济将继续保持平稳较快的发展态势，这既为财政收入的持续增长奠定了良好的基础，又对财政工作提出了更高的要求。因此2008年财政收入的增幅与地区生产总值的增幅相适应，与税务部门的税收增长幅度相衔接，基本保持15%的增长速度，同时要优化收入结构和财力结构；全面实施新的企业所得税法，认真落实资源税改革各项政策措施，积极关注增值税转型改革等政策动向，主动做好前瞻性研究工作；加强税收征管，严格控制减免税，充分挖掘第三产业尤其是现代服务业等新的经济财源增长点，依法组织财政收入；进一步规范非税收入管理，要研究制定逐步将预算外资金全部纳入预算管理的政策措施；加强和规范政府债务管理工作，防范和化解财政风险。
2、关于支出预算。2008年财政支出的安排，要贯彻“量入为出，收支平衡，调整结构，提高绩效”的方针，着力保障和改善民生，加大对“三农”、水利建设、教育、科技、就业和社会保障、医疗卫生、节能减排、基层政权建设等公共服务领域的投入。有保有压，严格界定财政供给范围，合理安排财政支出资金，首先保障基本支出的合理需要，以保证行政事业单位正常运转，在此基础上，分轻重缓急排序，择优安排项目支出；为加强财政资金管理，提高资金使用效益，对项目支出实行绩效评价，按照“存量优结构，增量调方向，以增量调存量”的要求，对新增项目，原则上在财政支出存量里进行结构调整，严格控制一般性支出的增长；要坚持量入为出与量出为入相结合，既体现实际需要，又考虑财力可能，努力增收节支，做到财政收支平衡，不编制赤字预算，不寅吃卯粮；坚决制止铺张浪费，堵塞管理漏洞，努力降低行政成本，建设节约型社会。
三、关于2008年财政工作的主要任务
为确保预算收支任务的圆满完成，2008年重点要做好以下几方面工作：
（一）优化收入结构，确保财政收入可持续增长。要认清形势，加强调研，及早谋划，积极应对人民币升值、石油价格上涨等不利因素的影响，在全面完成收入任务的同时加强税源建设，实现财政收入的均衡增长和可持续发展。要优化提高现有财源，开辟扶持新型财源，不断提高地方收入占财政收入的比重和财政收入占国民生产总值的比重，切实做大、做好财政“蛋糕”。要着眼于增量，做好科学发展文章；着眼于资源利用效益，提高亩均税收贡献率；着眼于加强管理，以制度求规范；着眼于产业结构调整，大力促进服务业发展。要调动街道（乡镇）关心、挖掘财源的积极性，加强同企业的联系，提高服务水平，积极探索“聚财、生财、理财”新思路。通过非税收入网络化管理，建立与公共财政体制相适应的非税收入征管体系，逐步实现非税收入财政集中规范管理，完善养老金和失业金征缴办法，切实增强地方财政综合调控能力。加强财政、国地税部门之间的信息数据共享机制，齐抓共管，注重信息的深度开发。积极稳妥推行“金财工程”建设，进一步拓展财政税务业务和办公自动化等应用模块，为深化改革提供技术保障。
（二）保障民生需求，促进和谐社会建设。一方面，要正确把握民生概念，大力宣传民生理念，积极发挥公共财政职能作用，破解民生难题，维护社会和谐稳定，同时要注意发挥民生工程资金的使用效益。另一方面，要坚持集中财力办大事的原则，该花的钱要全力保障，不该花的钱要坚决控制，同时要解决一些历史遗留问题。
加大对社会保障的支持力度，新增财力保证一定比例充实到社保风险资金，强化对社保资金收支的监管，积极促进社会保障体系的完善，推进新型农村养老保险和外来务工人员社会保险，认真落实城乡居民最低生活保障制度，强化困难群体临时救助制度。对重点社保资金如农村大病合作医疗资金和农村素质培训经费进行绩效考核。统筹城乡医疗资源配置，提升全民健康素质。切实加强医资力量建设，从2008年开始，每年安排1500万元用于人才引进、培养和重点学科建设经费，对医务人员收入逐步实行绩效考评机制。加大教育基础设施投入，全面推进学校标准化建设。优化区域内社会事业资源的配置，提高投入效益，促进社会事业的协调均衡发展。提倡政府花钱买服务，提高和放大财政资金的投入效应，形成政府与社会共同推动社会事业进步的强大动力。
（三）加大投入力度，全面建设社会主义新农村。统筹城乡资源要素配置，积极推进西联东拓和“中提升”发展战略，因地制宜推进新农村建设。继续加大财政支农力度，确保财政对农业投入高于财政经常性投入的增长，加快改造传统农业，提高现代农业的覆盖率。切实提高财政支农资金的使用效益，着力改善农业基础设施和农村公共服务条件，促进城乡、区域协调发展。
（四）发挥职能作用，促进经济又好又快发展。按照建设世界一流保税港区的目标全面推进梅山岛开发，加快推进春晓区块各项配套建设。依托港口和产业优势，发展新型临港产业集群，加快形成产业链，大力发展新经济产业，加快产业结构优化升级，促进经济又好又快发展。把提高自主创新能力作为区域发展战略的核心，加快形成以科技进步和创新为基础的新竞争优势，从根本上促进经济发展方式转变，推进创新型城市建设。要加大对循环经济重点项目等的扶持力度，建设资源节约型、环境友好型社会。要继续培育和扶持优势特色产业发展，积极引导企业管理创新，培育一批具有较大影响力、拥有自主知识产权的品牌产品和品牌企业。大力提升服务业发展水平，做大做强现代物流业，加快引进中介服务机构，完善服务业产业链，不断优化区域投资环境。
（五）深化财政改革，加强区域公共财政管理。进一步确立绩效理念，用绩效理念指导财政工作，用绩效理念提高管理水平。继续做好政府融资借款还贷工作，降低存贷比例，提高财政资金使用效益。继续深化部门预算改革，进一步完善部门预算编制，细化项目经费，做好部门预算编制软件的推广工作，街道（乡镇）正式实施部门预算。完善和深化国库集中支付工作，做好集中核算向国库集中支付衔接，稳妥推进改革，逐步将网上银行应用到所有的集中核算单位。继续推进“收支两条线”改革，加强收缴监管工作，加大处罚力度，确保应收尽收，不断将非税收入纳入部门预算编制范畴。大力推进政府公共服务的政府采购，不断扩大政府采购范围和规模。加强行政事业单位资产管理，建立行政事业单位国有资产管理新机制。充分发挥新一轮街道、乡镇财政管理体制的作用，齐抓共管，充分调动街道、乡镇和各单位的积极性，发挥各自优势，切实履行职责，摸清家底，大力挖潜，促进三产企业发展，做到管理和服务齐头并进，防止税收的流失。加大财政改革宣传力度，提高全体民众以及政府其他职能部门的财政意识，促进财政部门更好地履行其职能。